Παρακολούθηση των χρηματοπιστωτικών συναλλαγών για φορολογικούς σκοπούς

Γενικές φορολογικές απαιτήσεις στην Αυστραλία

Η Υπηρεσία Φορολογίας της Αυστραλίας (ATO) απαιτεί από τους παίκτες να λογοδοτούν σωστά για το εισόδημά τους από τα τυχερά παιχνίδια. Σε αντίθεση με ορισμένες χώρες, η Αυστραλία δεν φορολογεί πάντα τα κέρδη των ιδιωτικών παικτών, αλλά η κατάσταση αλλάζει ανάλογα με:

• τη συνεχή φύση του παιχνιδιού (εάν θεωρείται επιχείρηση)·
• ύψος των κερδών και κανονικότητα των πράξεων·
• χρήση καζίνο χωρίς άδεια και μεθόδων πληρωμής.

Σε κάθε περίπτωση, όλες οι συναλλαγές καταγράφονται από τις τράπεζες και τα συστήματα πληρωμών και μπορούν να ζητηθούν από τις φορολογικές αρχές.

Ρόλος των παρόχων πληρωμών

Οι σύγχρονες πύλες πληρωμής και τα τραπεζικά μέσα σώζουν αυτόματα το ιστορικό των πράξεων:

• καταθέσεις και αναλήψεις σε AUD·
• μετατροπές νομισμάτων και κρυπτονομικών νομισμάτων·
• μεταφορές μεταξύ λογαριασμών.

Οι πάροχοι υπηρεσιών πληρωμών υποχρεούνται να υποβάλλουν απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων για την AML/CTF (καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες/αντιτρομοκρατική χρηματοδότηση), γεγονός που καθιστά μάταιες τις προσπάθειες απόκρυψης συναλλαγών.

Πώς να καταγράφετε μόνοι σας τις λειτουργίες

Για να αποφευχθούν προβλήματα με το ATO, συνιστάται στους παίκτες να τηρούν τα δικά τους αρχεία:

• Αποθήκευση τραπεζικών λογαριασμών και επιβεβαιώσεων μεταβίβασης
• καταγράφει τις καταθέσεις και τα συμπεράσματα στα οποία αναφέρονται οι ημερομηνίες και τα ποσά·
• λαμβάνει υπόψη τις συναλλαγματικές ισοτιμίες στις κρυπτογραφικές πράξεις·
• στιγμιότυπα οθόνης από μπόνους και επιστροφές (cashback, promotions).

Συναλλαγές με κρυπτονομικό νόμισμα

Οι συναλλαγές με κρυπτονομικά νομίσματα υπόκεινται επίσης σε φορολογικό έλεγχο. Ο ATO τους αντιμετωπίζει ως κεφαλαιουχικά περιουσιακά στοιχεία, επομένως:

• κάθε συναλλαγή καθορίζεται σε AUD με το επιτόκιο της αγοράς κατά τη στιγμή της συναλλαγής·
• ο παίκτης είναι υποχρεωμένος να δηλώνει τα έσοδα από την αύξηση του ρυθμού ή από τα κέρδη που λαμβάνονται σε κρυπτονομικό νόμισμα·
• η χρήση ανταλλαγών χωρίς άδεια ή ανώνυμων πορτοφολιών αυξάνει τον κίνδυνο φορολογικών απαιτήσεων.

Τραπεζικός και φορολογικός έλεγχος

Οι τράπεζες της Αυστραλίας συνεργάζονται με τον ATO και υποχρεούνται να αναφέρουν ύποπτες συναλλαγές.
Η ACMA (Australian Communications and Media Commission) μπορεί να εμποδίσει τα παράνομα καζίνο και η εφορία ελέγχει τα οικονομικά ίχνη τέτοιων συναλλαγών.
Είναι σημαντικό για τους παίκτες να κατανοήσουν ότι οι «γκρίζες» μέθοδοι πληρωμής στα καζίνο δεν προστατεύουν από τη φορολογική λογιστική.

Ευθύνη και κυρώσεις

Η αγνόηση των φορολογικών κανόνων οδηγεί σε πρόστιμα και πρόσθετες επιβαρύνσεις. Εάν ανιχνεύονται κρυφές συναλλαγές:

• επιβάλλονται κυρώσεις·
• είναι δυνατόν να επιβληθούν πρόστιμα για παραβίαση των κανόνων υποβολής φορολογικών εκθέσεων·
• σε περίπτωση σοβαρών παραβιάσεων - ποινική ευθύνη.

Συμπέρασμα

Η παρακολούθηση των συναλλαγών σε διαδικτυακά καζίνο αποτελεί σημαντικό μέρος της οικονομικής διαφάνειας για τους Αυστραλούς παίκτες. Ακόμη και αν τα κέρδη δεν φορολογούνται άμεσα, οι κρυπτονομικές συναλλαγές και το κανονικό εισόδημα απαιτούν λογιστική και υποβολή εκθέσεων. Είναι ασφαλέστερο να διατηρείτε το δικό σας μητρώο, να χρησιμοποιείτε εγκεκριμένες μεθόδους πληρωμής και να συμβουλεύεστε τους φορολογικούς εμπειρογνώμονες εγκαίρως.